Rente langlopende geldleningen € 110.000 voordeel (incidenteel)
In de Begroting 2020 hebben we rekening gehouden met het aantrekken van een lening van € 5 miljoen per 01-07-2020. We verwachten deze lening nog wel af te moeten sluiten, maar waarschijnlijk pas in de loop van het 4e kwartaal 2020. De actualisatie van alle rentelasten levert een incidenteel voordeel op.
Dividend Vitens € 67.000 nadeel (incidenteel)
In de jaarrekening 2019 gaven wij aan dat de dividendopbrengst van Vitens € 67.000 lager uitviel dan begroot. We hebben ook aangegeven dat sprake was van een structurele verlaging. In de meerjarenbegroting 2021-2024 is deze mutatie al verwerkt. Daarom merken we dit als een incidenteel nadeel voor de jaarschijf 2020 aan.
OZB niet-woningen € 170.000 voordeel (incidenteel)
De opbrengst onroerende zaakbelasting voor niet-woningen valt hoger uit dan begroot. Dit is met name te verklaren door areaaluitbreiding en minder leegstand. In de meerjarenbegroting 2021-2024 hebben we deze mutatie al verwerkt. Daarom merken we dit aan als een incidenteel voordeel voor de jaarschijf 2020.
Krediet Arbovoorzieningen werknemers € 82.500 (investering)
De gemeente Lingewaard draagt op grond van de Arbeidsomstandighedenwet ook Arbo-verantwoordelijkheden voor de werkplek thuis. In de Arbowet zijn ook regels opgenomen over thuiswerken en de manier waarop de gemeente ervoor dient te zorgen dat de mensen veilig en gezond hun werk kunnen uitvoeren binnen de geldende Arbonormen. Op grond van de Arbowetgeving is het niet toegestaan om kosten voor Arbo-voorzieningen voor rekening van de medewerker te laten komen.
Om de thuiswerkplek goed te kunnen inrichten vragen we krediet aan (€ 82.500) voor een bureaustoel en een bureau. De bijbehorende kapitaallasten ad. € 8.946 met ingang 2022 worden gedekt door een budget binnen het product Personeelsbeheer.
De beschikbaar gestelde beeldschermen zijn afkomstig uit de units en worden voorzien van standaard en bekabeling. De uitgave hiervoor ad. € 9.000,- worden in de exploitatie eveneens gedekt door een budget binnen het product Personeelsbeheer.
Informatisering € 75.000 nadeel (incidenteel)
De informatiebeveiligingsrisico's en eisen nemen toe. We hebben ons gecommitteerd aan deelname VNG/GGI Veilig. Hierdoor wordt ons netwerk actief gemonitord.
Complexe ICT aanbesteding waarvoor externe expertise noodzakelijk is.
Toename wettelijke en vak gerelateerde applicaties zoals : Kohnraad - WVGGZ, Vroegsignalering Schulden RIS.De structurele effecten zijn in het nieuwe Automatiseringsplan vertaald en reeds verwerkt in de begroting 2021.
Technische wijzigingen
Herbouw gemeentekantoor budgetneutraal (incidenteel)
In het investeringsbudget herbouw gemeentekantoor is onder andere rekening gehouden met de huur van de tijdelijke units. De huurlasten mogen we echter niet afschrijven. Deze moeten we verantwoorden in de exploitatie. Dat corrigeren we, waardoor de exploitatielasten incidenteel toenemen. De kapitaallasten nemen hierdoor structureel af. We gaan er overigens van uit, dat de incidenteel hogere exploitatielasten worden gedekt door de uitkering van de verzekeraar.
Wij hebben u eerder geïnformeerd over de voortgang van de herbouw gemeentekantoor. Wij zullen u na afronding van alle werkzaamheden ook een eindafrekening presenteren.