Buitensportaccommodaties € 25.600 nadeel (incidenteel)
We verwachten een overschrijding van € 25.600. De overschrijding heeft te maken met de onderhoudscontracten (specialistisch onderhoud) voor de kunstgrasvelden. Door de hectiek rondom rubberkorrels op kunstgrasvelden zijn deze in 2018 onder tijdsdruk gerenoveerd. Wel zijn er contracten afgesloten voor het (specialistisch) onderhoud. Echter, de verwerking van die onderhoudskosten zijn niet opgenomen in de begroting en is hiermee tussen wal en schip geraakt. Voor de jaarrekening 2019 is geen verantwoording nodig geweest, omdat de overschrijding binnen het drempelbedrag viel. Voor komende jaren is dit nadeel in de indexering van de begroting voor 2021 meegenomen.
BTW op sport € 178.000 voordeel (incidenteel)
De in de begroting opgenomen bedragen voor de verruiming van de omzetbelasting met betrekking tot sport zijn gebaseerd op de uitgaven van 2019. Nu de toekenning van het voorschot voor 2020 van de specifieke uitkering die hierop betrekking heeft bekend is, worden de budgetten hierop aangepast.
Monumenten en archeologie € 20.000 voordeel (incidenteel)
In de begroting van 2021 is het budget voor monumentensubsidies structureel verlaagd met € 20.000. Dit als gevolg van een langdurige onderuitputting van het budget. In 2020 vindt er een eenmalige correctie van € 20.000 plaats.
Technische wijzigingen
Groen- en reststroken budgetneutraal (incidenteel)
In de eerste Turap is de bezuiniging ten onrechte onttrokken aan de reserve. Dat corrigeren we nu.
Daarnaast stijgt de opbrengst naar € 135.000 door toename van de verkoop van het aantal m2 reststroken. De kosten die hiermee gemoeid zijn voor landmeten, kadaster en juridisch advies (vooral bij verjaring) stijgen met € 85.000. Omdat er extra inkomsten zijn geraamd (bezuiniging) ter grootte van € 50.000 is de mutatie budgettair neutraal.